Kesäkuussa toteutetussa kuntalaskutuksessa:

Transkriptio

1 Hallitus TALOUSKATSAUS Hallitus 81 Valmistelu talousjohtaja TOIMINTATUOTOT Runsaan 124 M :n suuruiset toimintatuotot ovat tuloslaskelmassa to teu tu neet lähes budje toi dun mu kaisesti (57,9 %, 70,1 M ). Kun tamak su tuo tot näkyvät heinäkuun tuloslaskelmassa todellisina tammi-kesäkuun osalta ja heinäkuun osalta tuloksessa näkyy sen ennak ko las ku tus tie to. Tu loissa on + 2,6 %:n eli noin 1,8 M :n kasvu edel lis vuo teen. Noin 69 M :n suuruiset myyntituotot ovat nousseet + 1,5. Uutena tuloeränä on ensihoidon Kela-tuotoista tulevat noin 0,6 M :n suuruiset avustukset. Noin 2,2 M :n suuruisten asia kas maksu jen + 3,6 %:n kasvu on syntynyt en si hoi don oma vas tuu osuuk sis ta. Kuntiin lähetetyt erikoissairaanhoidon laskut ovat olleet alkuvuodelta maltillisia; Jäsenkuntalaskutus oli kesäkuun toteutuneessa las ku tukses sa + 0,3% kasvussa, vaikka summaan on sisällytetty uutena eränä laajentunut ensihoito. Kun vertailussa huomioon otetaan edel lisvuon na kesällä tehty kuntamaksujen palautus, on jä sen kun ta las kutus nyt edelleen 0,4 M edellisvuotta alhaisempi. Kesäkuussa toteutetussa kuntalaskutuksessa: Erikoissairaanhoidon oman toiminnan (ei sis ensihoito ja kehitysvammahuolto) kun ta laskutus kasvoi + 1,8 % eli 0,8 M (kokonaismää rä 45 M ) - jäsenkunnat + 0,4 % eli 0,1 M (kok.summa 38 M ) - sopimuskunnat Kalajokiseutu ja Kallio yms + 5,8 % eli + 0,2 M (kokonaissumma 4,4 M ) - Pietarsaaren seutu +23,1 % eli +0,3 M (kokonaissumma 1,8 M ) Ostopalveluiden kuntalaskutus pieneni - 10,9 % eli - 1 M (kokonaismäärä 8,6 M ). Kehitysvammahuollossa kuntalaskutus kasvoi + 2,5 % eli (ko ko nais mää rä 1,1 M ) Ensihoidon kuntalaskutuksessa (kokonaismäärä 1,9 ) kirjanpitoon kir jat tu nettokustannus jaettu jäsenkunnille asukasluvun suhteessa. Kus tan nus on noin kaksinkertaistunut edellisvuoteen. Jäsenkuntien keskimääräinen kustannuskehitys on + 0,3 % eli yhteen sä M (kokonaissumma 49,8 M ). Todellinen muutos on kuitenkin - 0,4 M edellisvuoteen verrattuna, sillä kesällä

2 2013 kunnille palautettiin 0,5 M kuntamaksuja. Vuonna 2014 mahdol li nen palautus tehdään myöhemmin vuoden aikana. TOIMINTAKULUT Runsaan 119 M :n suuruisten toimintakulujen kasvu edellisvuoteen on tu los las kelman mukaan + 1,1% eli + 0,7 M. Varovaisuuden pe riaa tetta nou dattaen tuloslaskelman sisältää ns. menojää mä-arviota 2,2 M, joka kattaa pääosin ennakoitavat, jälkikäteen kirjattavat kustan nuk set. Ta lousarvion käyttötalousmenoista on näin laskettuna toteu tu nut 56 %. Piirin ulkopuolisen hoidon ostot (8,3 M ) laskivat - 11,8 % eli - 1,1 M. Tulos las kel man me noista puut tuu las ku tus en nusteen perus teel la noin 1,3 M :n suu ruinen yh den kuu kau den las kutuksen me no erä, me no jää mätarve. Ky sees sä on lä pi las ku tus erä, jo ka nä kyy tuloslas kel massa pal ve lu mak su tu lona, jolloin laskenut ostojen käyt tö näkyy myös maksutuottojen vastaavana vähennyksenä. Henkilöstönettokulut (36,5 M ) ovat kasvaneet + 7,1 %, eli 2,4 M. Mer kit tä vin selittäjä kasvulle on ensihoidon henkilöstön siir ty mi nen kun ta yh ty män palvelukseen. Henkilöstömenot sisältävät pää osin heinäkuussa maksetut lomarahat 2 M. Noin 10,1 M :n suuruiset muut palveluiden ostot (mm. asiantuntija pal velut sis. lääkäripalvelut, siivouspalvelut, työterveys) ovat las keneet - 4 %, eli - 0,4 M. Lasku johtuu ensihoitopalveluiden oston vä hen ty mi ses tä (-0,8 M ), jolloin muussa ostopalvelussa on yh teensä + 0,4 M :n kasvu. Eniten ovat kasvaneet laboratorio- ja mag neetti pal ve lui den ostot, sel' potilasvahinkovakuutukset + 0,3 M. Aineet ja tarvikkeet -menoerä (8,6 M ) on laskenut - 3% eli vajaat 0,3 M. Muut toimintamenot (1 M ) ovat laskeneet - 7 % eli 0,1 M. Muut toi min ta me not sisältävät mm vuokramenot. Vuok rista ja tä tä kaut ta tu lok ses ta siir re tään ti linpää tösvai heessa Kiinteis tö yhtiö H-Seit si kon te ke mää SVOP-vara usta vastaa van suu ruinen ns. pää omavasti ke (noin 0,6 M ) pää omasi joituksena ja investointina yh ti öön. Tä mä pie nen tää mak settu jen vuokrien mää rää tilinpää tök sen tu los las kelmas sa. Tulos Tuloslaskelman osoittama vuosikate 5 M on edellisvuotta 1 M suurempi. Osin kasvu selittyy edellisvuoden kun ta mak su tuot tojen palautuksella. Menot ovat kehittyneet hieman hitaammalla kas vul la kuin bud je toinnis sa oletettiin. Alkuvuoden hitaan tulokehityksen jälkeen tulot ovat

3 ke sän kynnykselle tultaessa kehittyneet budjetoidusti. Näin ollen kun ta yh ty män tuloskehitys on vuoden kuluessa ollut myönteinen. Tilikauden tu los on poistojen jäl keen po si tii vi nen, 2,3 M. Tu los on run saat 0,6 M edellisvuotta suurempi. Kun huomioidaan edel lis kesän kuntamaksupalautus, on tulos kutakuinkin edellisvuoden tasolla. Mi kä li tä mä tu los en nus te to teu tuu ti lin pää tök sessä, tu lee se kat tamaan bud je toi dus ti H-Seit si kon edel lyttä män ra hoitus osuuden. Mi kä li loppuvuoden aikana ei tule yllättäviä kustannuspiikkejä eikä mer kit täviä varauspaineita, on todennäköistä, että kunnille voidaan tu lout taa loppuvuonna tai viimeistään tilinpäätöksen yhteydessä mak su pa lautuk sia. INVESTOINNIT Investointimenojen kokonaiskäyttöaste oli heinäkuussa 25,7 %. Sanee raus ten toteutumisaste kustannuksina oli noin 30 %. Bud je toiduis ta investointihankkeista apteekin saneerauksen käynnistyminen on siirtynyt suunnitellusta eikä toteudu tämän vuoden mää rä ra hois ta. Sa nee raus on tällä het kel lä käyn nissä mm lastentautien po li kli ni kal la ja hammassairauksien yksikössä. Atk-inves toin tien käyt tö as te oli 30,8 %. TULOSLASKELMA Suunnitelma Toteutunut Tot. % Toteutunut Muutos % TOIMINTATUOTOT Myyntituotot , ,5 Maksutuotot , ,6 Tuet ja avustukset , ,0 Muut toimintatuotot , ,1 Yhteensä , ,6 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut , ,1 Asiakaspalv ostot piirin ulkop , ,8 Muut palvelujen ostot , ,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,1 Muut kulut , ,0 Menojäämät ja lomarahat, arvio ,0 Yhteensä , ,1 KÄYTTÖKATE , ,2 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Rahoitustuotot , ,5 Rahoituskulut , ,2 Yhteensä , ,0 VUOSIKATE , ,4 POISTOT , ,3 TILIKAUDEN TULOS ,9 Poistoeron muutos 0 Rahastojen muutos Satunnaiset tuotot ja kulut

4 TILIKAUDEN TULOS ,9 YHTEENVETO Jäsenkuntien erikoissairaanhoidon kustannukset ovat laskeneet alku vuon na, mikä on tavoitteen mukainen suunta. Eri kois sai raan hoidon kustannusten lasku on ollut oleellisen tärkeää tilanteessa, jolloin jä sen kun tien kustannukset ensihoidon uudesta järjestelystä nos tat tavat menotaakkaa merkittävästi. Tähän saakka ensihoidon kus tannus kas vu on voitu hoitaa erikoissairaanhoidon kustannusten vä henty mi sel lä. Oleellisimmin säästö on syntynyt piirin ulkopuolisen hoi don laskusta. Muutos ostopalveluissa on merkittävä, sillä näiden ko konais sum ma on laskemassa jo kolmantena peräkkäisenä vuonna. Huo mion arvoista on, että ensihoidon merkittävästä kus tan nus kasvus ta riippumatta kokonaismenojen kasvu jää vain + 1,1 %:n tasolle. Erikoissairaanhoidon tuottavuus on parantunut vuoden toisen kolman nek sen aikana. Haastetta kuitenkin tuo erityisesti hoi to vuo ro kausis sa tapahtuva vähentyminen, joka tuo kustannuspaineen osas tohoi don hintaan. Tulostavoite on toteutumassa hyvin. Jäsenkuntalaskutus ensihoitoineen on edellisvuoden tasolla. Oman sai raa lan toiminnan kuntalaskutus on hienoisessa kasvussa, mutta os to pal ve lui den "läpilaskutus" on laskenut miljoonan euron verran. So pi mus kun nil le myynti on edelleen kasvanut, mutta eniten kasvaa Pie tar saa ren seudulle myynti. Toki samaan aikaan on todettava, et tä sairaala myös ostaa Pietarsaaresta hoitopalveluja enemmän kuin en nen. Kustannuskehityksessä oleellista on, säilyykö piirin ulkopuolisen hoidon hillitty käyttö kuinka pit kään. Kohentunut rek rytointitilanne on tuo nut valoa myös talou teen. Toinen merkittävä kysymys on, kuinka suu ri osa keskussairaalan tuotannosta myydään jäsenkuntien ul kopuo lel le. Ulosmyynti lisää erityisesti päivystystoiminnan kan nat tavuut ta. Tältäkin osin tilanne näyttää heinäkuussa toiveikkaalle. Yhä useam pi potilas tulee perinteisen Keski-Pohjanmaan ulkopuolelta. Päi vys tys ase tuk sen uudet resurssivaatimukset sitä vastoin tuovat myös uusia kustannuspaineita. Juuri nyt budjetti vaikuttaa kuitenkin rea lis ti sel le. Liite A81,Talousraportit, erikoissairaanhoito Liite B81, Talousraportit, Jyta Liite C81, Kuntien palvelumaksut Peruspalveluliikelaitos Jyta

5 Toimintatuotot olivat 47 M, toteutumisaste 58,4 %. Ulkoisten tuotto jen kasvu oli + 1,4 %. Asiak kailta pe ri tyt asia kas- ja po ti las oli vat 2,2 M, to teu tu mis aste oli 57,9 % (muutos edel lis vuo teen + 1 %). Toimintakulut olivat 46 M, toteutumisaste 57,6 % ilman meno jäämäarviota. Hen ki lös tö me not olivat 14,8 M, toteutumisaste 58 %, ja kas vua + 0,5 %. Ostopalvelut oli vat 26 M, laskua - 1,5 %. Tähän menoryh mään sisäl tyy myös esh:n kunta laskutus. Materiaalimenot oli vat 1,1 M, to teutu mis aste 53,1 %, muutos -2,2 %. Avus tus ten osuus oli 1,9 M, to teutu mis aste 67,9 % jos sa kas vua + 5,5 %. Koko nai suu tena ulkoisten menojen lasku oli on - 0,2 % eli vajaat 0,1 M. Raportointikauden tulos on ylijäämäinen runsaat 0,5 M. Vas taavaan ai kaan edel lis vuon na tu los oli alijäämäinen - 0,1 M. Toimitusjohtajan esitys: Hallitus merkitsee tiedoksi erikoissairaanhoidon taloustilanteen Päätös: Esitys hyväksyttiin yksimielisesti.